Как вести бизнес без блокировок по 115-ФЗ?

Из-за недобросовестных контрагентов ваша репутация может попасть под сомнение.

5 основных способов проверки:

2. Убедиться в добросовестности контрагента с помощью сервисов ФНС России.

3. Узнать, не участвует ли потенциальный контрагент в судебных разбирательствах. Для этого изучите картотеку арбитражных дел на официальном сайте ВАС РФ. С её помощью можно узнать о судебных тяжбах, в которые может быть вовлечен контрагент, и их содержание.

4. Удостовериться, что потенциальный контрагент не находится на стадии банкротства. Эту информацию можно найти в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.

5. Используйте сервис проверки контрагента «Светофор» в личном кабинете интернет-банка.

Независимо от того, на какую сумму вы создаёте платёжное поручение, всегда корректно заполняйте поле «назначение платежа» и требуйте того же от контрагентов.

Три основных правила: 1. Ссылайтесь на номер договора или счёта. 2. Указывайте, за что конкретно направляется платёж — название товара или услуги. 3. Старайтесь избегать формальных назначений «Платёж по договору» или «Оплата поставки», или «За ТМЦ».

Рекомендуем в каждом банке, где у вас есть расчётный счёт, поддерживайте минимальную налоговую нагрузку по расчётному счёту (доля налоговых отчислений в расходных операциях за квартал) на следующем уровне:

• минимальная налоговая нагрузка в банке для ЮЛ/ИП на ОСНО, УСН 15% (доходы минус расходы) — 2%;

Отсутствие регулярных перечислений на выплату заработной платы, оплату аренды и других небольших постоянных платежей, обеспечивающих ведение хозяйственной деятельности, свидетельствует о фиктивном характере бизнеса. Это один из признаков транзитной компании, ведь реальный бизнес всегда несет сопутствующие расходы.

При отсутствии безналичных платежей по счёту, обеспечивающих ведение хозяйственной деятельности (аренда, зарплата, налоги и т.д.), регулярные оплаты корпоративной картой покупок в автосалонах, турагентствах, розничных и аптечных сетях могут вызвать у банка дополнительные вопросы с последующим отключением дистанционного обслуживания при отсутствии подтверждающих документов или экономического обоснования операций.

Рекомендуем минимизировать снятие наличных. Даже мелкие платежи в рамках финансово-хозяйственной деятельности лучше осуществлять безналично по счёту или корпоративной карте.

Если ваш бизнес не может обойтись без расчёта наличными, соблюдайте лимит, установленный ЦБ РФ — не более 100 000 рублей по одному договору при расчётах с ИП или ООО.

Чеки, приходно-кассовые ордера, накладные, договоры, авансовые отчёты — эти документы понадобятся, если у банка возникнут вопросы по операциям с наличными.

Такие операции также могут вызвать подозрение в обналичивании денег или уклонении от налогов.

Используйте корпоративную карту по назначению: оплачивайте с её помощью хозяйственные и представительские расходы. Помните, что корпоративная карта предназначена для бизнес целей, а не личных. Не используйте корпоративную карту для личных покупок (оплаты продуктов питания или туристических путевок и т.д.).

Когда все же есть потребность в снятии наличных с корпоративной карты, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют об оплате наличными товаров или услуг (основной документ — кассовый чек).

Компания может сменить адрес, вид деятельности или генерального директора — об этом обязательно нужно сообщать налоговой и банку, иначе сведения о бизнесе перестанут быть достоверными.

Почему это важно 115-ФЗ обязывает банки ежегодно обновлять сведения о каждом клиенте. Если сведения обновить не удаётся, банк может ограничить дистанционное обслуживание. Договор об открытии расчётного счёта подразумевает обязанность клиентов своевременно уведомлять об изменениях в документах.

О каких изменениях стоит сообщать банку — смена адреса; — смена генерального директора или продление полномочий действующего директора, изменения в составе участников общества и бенефициарных владельцев; — изменения в учредительных документах; — смена вида деятельности организации или развитие нового направления в деятельности компании (обновление перечня кодов ОКВЭД в данном случае обязательно — читайте, как это сделать); — изменения контактных данных компании (телефон, e-mail, ФИО контактного лица и т.д.); — смена системы налогообложения.

Банк оценивает операции по счёту по кодам деятельности или ОКВЭДу. Если вы занимаетесь розничной торговлей продуктами питания в магазине и имеете соответствующий основной код ОКВЭД, банк будет удивлен поступлению в ваш адрес платежа «за туристические услуги».

В случае изменения видов деятельности, особенно основного вида деятельности, оперативно вносите изменения в ОКВЭД. Если больше не работаете по кодам ОКВЭД, удалите их.

Не игнорируйте запросы банка, а оперативно предоставляйте необходимую информацию. При запросе банком договоров направляйте не только их, но и дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные, счета-фактуры и иные документы, являющиеся основанием для проведения операции. Пишите подробные письменные пояснения для банка о схеме и особенностях ведения бизнеса, чтобы максимально раскрыть экономическую суть тех или иных операций, о проведении хозяйственных платежей, выплате заработной платы сотрудникам, уплате налогов.